Cambios Recientes para Aperturas de Cuentas Bancarias en USA para No Residentes: Requisitos y Desafíos Actuales

En los últimos años, abrir una cuenta bancaria en USA se ha vuelto más complicado para personas no residentes que tienen inversiones o empresas en el país. Las nuevas regulaciones, casos legales como el de TD Bank y la implementación de la Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act, CTA) han llevado a los bancos a intensificar sus controles. En este artículo, exploramos los requisitos actuales y cómo los no residentes pueden aumentar sus probabilidades de aprobación al abrir una cuenta bancaria en USA.

1. Contexto: Sanciones y Nuevas Regulaciones

El Departamento del Tesoro, a través de la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), impuso recientemente una multa histórica de $1.3 mil millones a TD Bank debido a graves deficiencias en su programa contra el lavado de dinero (Anti-Money Laundering o AML) y por violar la Ley de Secreto Bancario (Bank Secrecy Act o BSA). Estos problemas llevaron a las autoridades a exigir mejores controles y verificaciones de clientes, en especial de no residentes.

Además, la Ley de Transparencia Corporativa, en vigor desde 2021, obliga a las empresas registradas en USA a proporcionar información sobre los propietarios beneficiarios (Beneficial Ownership Information, BOI) a FinCEN. Este requisito es parte de un esfuerzo por prevenir el uso de entidades estadounidenses en actividades ilícitas, y afecta de forma directa a no residentes que desean abrir cuentas o establecer empresas en USA. Los bancos ahora están obligados a confirmar la identidad y propiedad de las empresas para cumplir con esta ley.

2. Nuevos Requisitos para No Residentes

Para abrir una cuenta bancaria en USA, los no residentes deben cumplir con requisitos adicionales, que incluyen:

• Documentación de Presencia en USA: Muchos bancos ahora exigen comprobantes de domicilio en USA, como contratos de arrendamiento y facturas de servicios, para confirmar una operación física en el país.
• Prueba de Fondos y Origen de los Ingresos: Es común que los bancos soliciten documentación que explique de dónde provienen los fondos a depositar, incluyendo documentos financieros o contratos.
• Número de Identificación Fiscal (ITIN): Aunque no siempre se requiere un SSN, en muchos casos el ITIN u otro número de identificación fiscal extranjero facilita el proceso y ayuda en el cumplimiento fiscal.

Estos requisitos adicionales pueden ser difíciles para no residentes sin una presencia física en USA, pero aún existen bancos, especialmente neo-bancos como Mercury y Relay, que ofrecen opciones accesibles. Estos bancos suelen ser más flexibles en sus criterios y pueden representar una buena alternativa para quienes buscan abrir cuentas sin cumplir con los requisitos tradicionales de los bancos físicos.

3. ¿Una Invitación de un Asesor Ayuda?

Sí, contar con una invitación de un asesor o cliente conocido puede mejorar las probabilidades de aprobación, especialmente en neo-bancos como Mercury y Relay. Aunque estos bancos suelen ser más accesibles para clientes internacionales, siguen estando sujetos a regulaciones de Customer Due Diligence (CDD), lo que implica requisitos adicionales para confirmar la legitimidad y el propósito de las cuentas abiertas por no residentes.

4. ¿Es Conveniente Designar a un Manager Residente?

Otra estrategia es designar a un Manager residente en USA para abrir y manejar la cuenta bancaria de la empresa. Esta opción tiene beneficios, pero también desventajas que conviene evaluar.

Beneficios:

• Facilidad en la Apertura de Cuenta Bancaria: Un manager residente facilita el proceso de apertura de cuentas, ya que simplifica la verificación de identidad y mejora las probabilidades de aprobación.
• Cumplimiento de Regulaciones: Al tener un manager residente, la empresa puede cumplir más fácilmente con las regulaciones locales, incluyendo los reportes de BOI bajo la Ley de Transparencia Corporativa. Esto facilita el cumplimiento de los requisitos de CDD y KYC, reduciendo el riesgo de bloqueos de cuenta.
• Acceso Simplificado a Servicios Bancarios: Los managers residentes pueden realizar transacciones en nombre de la empresa y mantener comunicación directa con el banco, lo cual es útil para gestiones que requieren presencia en USA.
• Rapidez en la Respuesta a Problemas: Ante consultas o problemas, un manager residente puede actuar rápidamente, evitando sanciones por incumplimiento o demoras en transacciones.

Desventajas:

• Costos Asociados: Contratar o designar a un manager residente implica costos adicionales en honorarios o servicios de representación en USA.
• Posibles Implicaciones Fiscales: Si el manager toma decisiones operativas significativas, esto podría establecer una «presencia efectiva» en USA, generando obligaciones fiscales adicionales para la empresa.
• Confianza y Control: El manager residente tendrá acceso a los fondos y control de la cuenta. Esto implica riesgos si no hay una relación de confianza sólida, ya que puede haber uso indebido de los fondos, conflictos de interés, o dificultades para supervisar las operaciones desde fuera de USA.

Para mitigar estos riesgos, se recomienda:

• Establecer límites de acceso y autorizaciones en la cuenta.
• Implementar auditorías periódicas y supervisión de las transacciones.
• Formalizar un contrato detallado que delimite claramente las responsabilidades del manager y las consecuencias de uso indebido de la cuenta.

5. Recomendaciones para Aumentar la Probabilidad de Aprobación

Para maximizar las posibilidades de aprobación al abrir una cuenta bancaria en USA, recomendamos:

• Establecer una Presencia Verificable en USA: Contar con una dirección física y mantener una documentación de respaldo adecuada.
• Mantenerse Actualizado con las Regulaciones de CDD y BOI: Las políticas de verificación de identidad evolucionan constantemente. La CTA requiere que las empresas actualicen la información de los propietarios beneficiarios cuando haya cambios, por lo que es crucial cumplir con estos requisitos.
• Consultar a un Experto en Cumplimiento: Trabajar con asesores experimentados en banca y regulaciones puede ayudar a evitar problemas y optimizar el proceso de apertura de cuenta.

Conclusión

La apertura de cuentas para no residentes en USA está sujeta a controles cada vez más estrictos para proteger el sistema financiero. Sin embargo, los no residentes pueden aumentar sus probabilidades de éxito cumpliendo con los requisitos de CDD y BOI, considerando opciones como los neo-bancos y obteniendo recomendaciones de asesores.

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Referencias

• FinCEN Enforcement Actions: fincen.gov/news-room/enforcement-actions
• FinCEN Corporate Transparency Act: fincen.gov/resources/corporate-transparency-act
• Guía del IRS sobre el ITIN: irs.gov/individuals/individual-taxpayer-identification-number
• Departamento del Tesoro – Financial Sanctions: home.treasury.gov/policy-issues/financial-sanctions